ร้อยละของสินทรัพย์ที่มีการใช้จ่ายเพื่อเรียกใช้กองทุนรวม (ณ วันที่งบประจำปีที่ผ่านมา) ซึ่งรวมถึงค่าใช้จ่ายเช่นค่าที่ปรึกษาการจัดการและค่าใช้จ่ายค่าใช้จ่ายและค่าธรรมเนียม 12B - 1 (การจัดจำหน่ายและการโฆษณา) อัตราส่วนค่าใช้จ่ายไม่รวมค่าใช้จ่ายนายหน้าสำหรับการซื้อขายหลักทรัพย์ แต่เหล่านี้จะมีการรายงานเป็นเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์ที่ ก.ล.ต. โดยกองทุนในงบรายละเอียดเพิ่มเติม (ทราย) SAI สามารถใช้ได้กับผู้ถือหุ้นเมื่อขอ ทั้งอัตราค่าใช้จ่ายไม่รวมถึงค่าใช้จ่าย SAI ธุรกรรมการแพร่กระจายที่เกิดขึ้นตามปกติในหลักทรัพย์ที่ไม่แสดงและหุ้นต่างประเทศ ทั้งสองนี้สามารถเพิ่มค่าใช้จ่ายอย่างมีนัยสำคัญกับค่าใช้จ่ายในการรายงานของกองทุน อัตราส่วนค่าใช้จ่ายที่มักจะเรียกว่าเป็นค่าใช้จ่ายการดำเนินงานอัตราส่วน (OER)